A:對外開放是我國的基本國策。近些年來,資本市場對外開放步穩(wěn)蹄疾國內(nèi)公司境外上市流程,以直接和間接形式在境外上市的企業(yè)家數(shù)不斷增多,遍及香港、紐約、倫敦等多個境外市場。境外上市在支持我國企業(yè)利用外資、提高公司治理水平、深度融入世界經(jīng)濟等方面發(fā)揮了積極作用,境外上市企業(yè)為國家經(jīng)濟社會繁榮發(fā)展作出了積極貢獻,境內(nèi)外投資者也通過投資上市企業(yè)分享了中國經(jīng)濟長期穩(wěn)定發(fā)展的紅利。

完善企業(yè)境外上市監(jiān)管制度是在資本市場深化對外開放的大背景下提出的,規(guī)范的目的是為了促進更加健康、更可持續(xù)、更為長遠的發(fā)展。目前規(guī)范企業(yè)境外上市活動的法規(guī)基礎(chǔ)主要是1994年發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(國務(wù)院令第160號,以下簡稱《特別規(guī)定》),其制定于我國資本市場發(fā)展初期,總體上已落后于市場實踐,不能很好地適應(yīng)市場發(fā)展和高水平對外開放需要。2019年12月,新修訂《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)明確直接和間接境外上市應(yīng)當(dāng)符合國務(wù)院的有關(guān)規(guī)定。企業(yè)、中介機構(gòu)、境內(nèi)外投資者等市場主體十分關(guān)注境外上市監(jiān)管制度的完善與改革,期待國家盡快出臺制度規(guī)則進一步明確程序和要求,促進企業(yè)依法依規(guī)開展境外上市活動。

在此背景下,中國證監(jiān)會會同有關(guān)部門對《特別規(guī)定》實施情況進行了認真總結(jié)和評估,針對現(xiàn)行制度短板和市場發(fā)展實際需要,提出了全面修訂《特別規(guī)定》、統(tǒng)一制定規(guī)范境內(nèi)企業(yè)直接和間接境外上市活動法規(guī)的工作思路國內(nèi)公司境外上市流程,并起草形成了《管理規(guī)定》和與之配套的《備案辦法》。

下一步,經(jīng)履行公開征求意見等立法程序,在相關(guān)制度規(guī)則正式發(fā)布實施時,證監(jiān)會還將制定發(fā)布備案指引,進一步細化備案管理的具體安排,確保市場主體在辦理備案時有清晰明確的規(guī)則依據(jù)。

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